Operațiune DNA și ANAF în Suceava și alte județe: rețea de evaziune fiscală în comerțul cu autoturisme, prejudiciu de 29 milioane lei

Direcția Națională Anticorupție (DNA), în colaborare cu Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), a desfășurat marți o amplă operațiune pentru destructurarea unui mecanism complex de evaziune fiscală în domeniul comerțului cu autoturisme second-hand.

Ancheta vizează o rețea de societăți comerciale și persoane fizice care ar fi prejudiciat bugetul de stat cu aproximativ 29 de milioane de lei, printre județele vizate aflându-se și Suceava.

Potrivit informațiilor transmise de DNA, perchezițiile au avut loc în 12 locații din județele Ilfov, Prahova, Dâmbovița, Brașov, Bihor și Suceava, atât la sediile și punctele de lucru ale unor firme, cât și la domiciliile unor persoane implicate în mecanismul fraudulos.

Schema de evaziune: „regimul special de marjă” aplicat ilegal

Dosarul penal vizează perioada 2022–2025, interval în care mai multe societăți comerciale ar fi comis infracțiuni de evaziune fiscală, prevăzute de Legea nr. 241/2005, prin aplicarea nelegală a regimului special de marjă pentru vânzarea de autoturisme second-hand.

Conform explicațiilor transmise de ANAF – Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), firmele implicate ar fi utilizat în mod abuziv acest regim fiscal, destinat exclusiv tranzacțiilor în care bunurile sunt achiziționate în același sistem.

Inspectorii antifraudă au constatat că:

• societățile aplicau regimul de marjă fără ca autoturismele să fi fost achiziționate în același regim, încălcând prevederile legale;

• marja de profit era artificializată, în unele cazuri la doar 100 de euro per vehicul, reducând drastic TVA datorată statului;

• TVA-ul declarat și plătit era diminuat intenționat, generând un prejudiciu total estimat la peste 29 milioane lei.

Totodată, o parte dintre clienții externi nu dețineau cod valid de TVA, situație în care firmele românești aveau obligația de a colecta TVA – lucru care nu s-a întâmplat.

Societăți „clone” și insolvențe repetate pentru a evita sancțiunile

ANAF a identificat un modus operandi repetitiv, prin care firmele implicate încercau să evite recuperarea prejudiciilor. După acumularea datoriilor către bugetul de stat, societățile intrau în insolvență sau erau radiate, în timp ce administratorii înființau alte firme noi cu același obiect de activitate, continuând aceleași practici ilegale.

Acest sistem de „societăți-clonă” ar fi fost folosit tocmai pentru a disimula beneficiarii reali ai tranzacțiilor și pentru a împiedica executarea silită de către autoritățile fiscale.

Verificări suplimentare în punctele de frontieră și pe piața auto

În paralel cu acțiunile DNA, ANAF a anunțat că desfășoară controale extinse în teren, inclusiv în punctele de frontieră din vestul țării, pentru monitorizarea transporturilor intracomunitare de autoturisme second-hand.

DGAF avertizează că piața auto din România, inclusiv cea din zona Suceava, rămâne puternic afectată de practici ilegale care distorsionează concurența și penalizează operatorii corecți. Instituția subliniază că nedeclararea taxelor și aplicarea nelegală a regimurilor de TVA atrag consecințe penale și fiscale, reamintind importanța conformării voluntare.

Ancheta este în desfășurare

DNA continuă investigațiile pentru stabilirea întregii activități infracționale, identificarea tuturor persoanelor implicate și recuperarea prejudiciului adus bugetului de stat.

Deocamdată, procurorii nu au anunțat dacă au fost dispuse rețineri sau alte măsuri preventive, însă ancheta se extinde, vizând o posibilă rețea națională de firme implicate în comerțul fraudulos cu autoturisme.